Ingresos obtenidos en el extranjero

¿Cómo puedo solicitar la exclusión de los ingresos obtenidos en el extranjero?

Si cumple determinados requisitos, puede acogerse a la exclusión de los ingresos procedentes del extranjero, a la exclusión de la vivienda en el extranjero y/o a la deducción por vivienda en el extranjero. Para solicitar estos beneficios, debe tener ingresos ganados en el extranjero, su domicilio fiscal debe estar en un país extranjero y debe ser uno de los siguientes: Puede utilizar la herramienta del Asistente Fiscal Interactivo del IRS para ayudar a determinar si los ingresos obtenidos en un país extranjero pueden ser excluidos de los ingresos declarados en su declaración de la renta federal estadounidense. Si es usted ciudadano estadounidense o extranjero residente en Estados Unidos y vive en el extranjero, debe tributar por sus ingresos mundiales.

Sin embargo, usted puede calificar para excluir sus ganancias en el extranjero de los ingresos hasta una cantidad que se ajusta anualmente por la inflación $ 105,900 para 2019, $ 107,600 para 2020, $ 108,700 para 2021 y $ 112,000 para 2022. Además, puede excluir o deducir ciertas cantidades de vivienda en el extranjero. También puede tener derecho a excluir de la renta el valor de las comidas y el alojamiento que le proporcione su empleador en sus instalaciones y para su comodidad.

Sin embargo, estas cantidades no son ingresos de trabajo en el extranjero. Consulte la Exclusión de comidas y alojamiento en la Publicación 54, Tax Guide for U. S. Citizens and Resident Aliens Abroad, y la Publicación 15-B, Employer’s Tax Guide to Fringe Benefits para más información. Si usted es ciudadano estadounidense o extranjero residente, sus ingresos están sujetos al impuesto sobre la renta de los Estados Unidos, incluyendo cualquier ingreso extranjero, o cualquier ingreso que se obtenga fuera de los Estados Unidos.

Además, aunque no reciba un Formulario W-2, una Declaración de Salarios e Impuestos o un Formulario 1099 del pagador extranjero, está obligado a declarar estos ingresos. A efectos fiscales, si no es ciudadano de EE. UU. , el IRS considerará a una persona como extranjero residente o como extranjero no residente. Usted es un extranjero residente de los EE. UU. a efectos fiscales si cumple la prueba de la tarjeta verde o la prueba de la presencia sustancial para el año natural.

La publicación 519 del IRS, U. S. Tax Guide for Aliens, ofrece más información sobre los requisitos para ser considerado extranjero residente en EE. UU. a efectos fiscales. Tanto los ciudadanos estadounidenses como los extranjeros residentes en EE. UU. están obligados a declarar todos sus ingresos al gobierno de EE. UU. para ser gravados adecuadamente. La cantidad que se grava incluye los ingresos ganados y los no ganados de fuentes extranjeras y no extranjeras.

El IRS considera que estas fuentes son ingresos ganados: sueldos, salarios, bonificaciones, comisiones, propinas y ganancias netas del trabajo por cuenta propia. Según el IRS, los ingresos no ganados son los procedentes de inversiones y otras fuentes no relacionadas con el empleo. Los ingresos no ganados incluyen los intereses de las cuentas de ahorro, los intereses de los bonos, la pensión alimenticia y los dividendos de las acciones.

Puede tener obligaciones de declaración de impuestos en EE. UU. si tiene ingresos personales como sueldos, salarios, comisiones, propinas, honorarios de consultoría, fondos de pensiones, pensiones alimenticias, seguridad social estadounidense y/o extranjera, intereses, dividendos, ganancias de capital, alquiler de propiedades, ingresos agrícolas, cánones, herencias o pagos en especie en EE. UU. o en el extranjero. En este ejemplo concreto, le convendría utilizar únicamente la deducción fiscal en el extranjero y no solicitar la FEIE. Si haces esto no tendrías que pagar nada en impuestos de EE. UU. El impuesto francés de 13. 534 dólares es mayor que el impuesto de EE. UU. de 7.

204 dólares. Además, el crédito fiscal extranjero puede aplicarse en algunos casos contra el impuesto sobre la renta no ganada también. Por lo tanto, puede ver que combinando juiciosamente el FEIE con el crédito fiscal extranjero o aplicando sólo el crédito fiscal extranjero puede reducir sustancialmente o incluso hacer que su factura fiscal en EE. UU. sea nula.

De nuevo, esto es sólo un cálculo aproximado para que sirva de ejemplo de cómo funciona el sistema. Si ha obtenido ingresos en el extranjero, debe declararlos a EE. UU. en el formulario 1040. Además, es posible que también tenga que presentar algunos otros formularios relacionados con los ingresos en el extranjero, como el FBAR FinCEN Form 114 y el FATCA Form 8938.

Si ha ganado dinero mientras trabajaba como autónomo o contratista en el extranjero, se le considera un trabajador por cuenta propia y sigue pagando impuestos. Además, es posible que también tenga que pagar impuestos por cuenta propia. El impuesto sobre la renta en el extranjero no es sencillo.

Debido a todas las estipulaciones, horarios y requisitos, siempre es mejor dejar que un experto en impuestos sobre la renta en el extranjero de confianza se encargue de sus impuestos, como los asesores fiscales de H&R Block Expat Tax Services. Un informe incorrecto puede dar lugar a grandes sanciones, mientras que tener a alguien que conozca los entresijos de todos los formularios puede ayudarle a ahorrar dinero en impuestos. La Exclusión de Ingresos Ganados en el Extranjero FEIE es la mayor ventaja fiscal disponible para usted como expatriado.

Si la invoca, puede excluir del impuesto sobre la renta hasta 108. 700 dólares en 2021 en concepto de ganancias en el extranjero, a menos que sea un empleado del gobierno de Estados UnidosHay algunas trampas y lagunas en la Exclusión de Ingresos Ganados en el Extranjero, por lo que casi siempre es aconsejable consultar